Lavagem de Dinheiro Envolvendo Offshores (em PDF)

Lavagem de dinheiro é um termo genérico que se refere a práticas econômico-financeiras que têm por finalidade dissimular ou esconder a origem ilícita de determinados ativos financeiros ou bens patrimoniais, de forma a que tais ativos aparentem uma origem lícita ou a que, pelo menos, a origem ilícita seja difícil de demonstrar ou provar. Essa simulação de que determinado numerário, divisa ou receita é legal e real constitui crime. Eventualmente, utilizam-se offshores, isto é, sociedades com sede no exterior em locais onde lhes é lícito o não pagamento de impostos, de forma errônea e buscando omitir divisas e sonegar impostos. Ressalte-se que instituir uma offshore é absolutamente lícito, mas não usar desse mecanismo para fins criminosos, não.

Autora: Marcella Blok